Zakończenie oszczędzania - wypłata środków
Wypłata środków zgromadzonych na IKZE-Obligacje może nastąpić na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
Wypłata środków z konta IKZE-Obligacje następuje na wniosek:
- oszczędzającego (po spełnieniu warunków określonych Ustawą o IKE oraz IKZE,
- osoby uprawnionej na wypadek śmierci lub spadkobiercy (w przypadku braku wskazania osoby uprawnionej).
Złożenie wniosku o dokonanie wypłaty środków zgromadzonych na koncie, oznacza jednocześnie wcześniejsze zakończenie oszczędzania tj. przedterminowy wykup obligacji, których termin wykupu jeszcze nie upłynął.
Przy przedterminowym wykupie obligacji, wynikającym ze złożenia dyspozycji wypłaty z IKZE-Obligacje nie dokonujemy potrącenia opłaty wskazanej w liście emisyjnym. Wypłacane środki zostaną pomniejszone o zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%, który naliczymy i odprowadzimy do urzędu skarbowego.
Kwota oszczędności przekazywana jest oszczędzającemu w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia złożenia dokumentów. Pieniądze są przelewane na rachunek bankowy wskazany przez oszczędzającego.
Wypłata jednorazowa albo w ratach
Wypłata może być dokonana jednorazowo bądź w ratach. W przypadku wypłaty w ratach, środki wypłacane są przez co najmniej 10 lat. Jeśli wpłaty na IKZE były dokonywane przez mniej niż 10 lat, wypłata w ratach może być rozłożona na okres równy okresowi, w jakim dokonywane były wpłaty.
W każdym czasie można zmienić wniosek o dokonanie wypłaty w ratach i żądać wypłaty jednorazowej.
Warto również pamiętać, iż oszczędzający, który dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, nie może ponownie założyć Konta IKZE.
Wypłata transferowa
Złożenie wniosku o dokonanie wypłaty transferowej z konta IKZE-Obligacje do innej instytucji prowadzącej IKZE, oznacza konieczność dokonania przedterminowego wykupu obligacji zapisanych na IKZE-Obligacje.
Przy przedterminowym wykupie obligacji, wynikającym ze złożenia dyspozycji wypłaty transferowej nie dokonujemy potrącenia opłaty wskazanej w liście emisyjnym, a narosłe odsetki od obligacji oszczędnościowych przekażemy w całości.
Wcześniejsze zakończenie oszczędzania - zwrot środków
W każdej chwili masz możliwość wcześniejszego zakończenia oszczędzania i wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKZE. W takim przypadku następuje zwrot wszystkich środków zgromadzonych na Koncie IKZE. Zgodnie z zapisami Ustawy o IKE oraz IKZE, zwrócona może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKZE:
- środki wypłacone z IKZE-Obligacje jako zwrot zostaną ujęte w rocznej deklaracji PIT-11. Otrzymaną kwotę należy doliczyć do dochodu w rocznym rozliczeniu PIT (opodatkowanie według skali podatkowej),
- zwrot środków zgromadzonych na koncie IKZE-Obligacje następuje przed upływem 14-dniowego terminu wypowiedzenia Umowy o IKZE-Obligacje,
- przekazana kwota zostanie pomniejszona o opłatę za przedterminowy wykup oraz ewentualnie opłatę zgodnie z Taryfą, wynikającą z wypowiedzenia umowy o prowadzenie IKZE-Obligacje.
